PR.
土地を持つとかかる税金はいくら？
税金の計算方法と
土地の活用方法を紹介
土地所有にかかる税金
土地(空地・更地含む)を持っていると
基本的には固定資産税と都市計画税の
2つの税金がかかります。
土地の評価額に対して
以下の税率がかかります。
| 固定資産税 | 評価額の1.4% |
| 都市計画税 | 評価額の0.3% |
評価額2,000万円の土地を
持っている場合・・・
固定資産税＝28万円(2,000万×0.014)
都市計画税＝6万円(2,000万×0.003)
合計：34万円
といった税金を年に1度納める必要があります。
売却や相続にも税金はかかる
使わない土地を持っているだけだと
税金がかかるので売却や相続を
しようと考える人も多いです。
しかし、土地を売る場合も
相続する場合も
税金は発生します。
控除額によって変わりますが
ざっくりと以下の税率がかかります。
・土地を売る場合
譲渡所得税や住民税により
売却益に対して最大40%ほどの
税金がかかります。
もし売却して1,000万円の利益が出たら
最大で400万円ほど税金を
収める必要があります。
税率は土地の所有期間によって
変わりますがこれだけの税金が
かかってしまう可能性があるのです。
・土地を相続する場合
土地の評価額から
控除額を超えた金額の
10～55％が相続税になります。
控除超過分が1,000万円の場合
累進課税で税率は10%になるので
100万円が相続税となります。
使っていない土地なら
土地活用をおすすめ
このように土地を売ったり相続すると
税金がかかってしまいますし
手続きも複雑でかなり面倒くさいです。
だからといって土地を持ち続けても
固定資産税など高い税金がかかり
すごくもったいないです。
使わない土地は
土地活用をするのがおすすめです。
土地活用というのは
・アパートを建てて賃貸収入を得る
・コインパーキングとして運用
・土地の貸し出し
のように土地を有効活用して
収入を生み出す方法です。
ほとんどが不労所得になるため
初めの手続きを終えれば労力なしで
継続的な収入源を作ることができます。
土地活用をする場合と
しない場合の差を見てみましょう。
土地活用によって
生まれる年収差分
例えば2,000万円の土地で
アパート経営をして
年200万円の収益があると・・・
【土地活用をした場合】
| 収入 | 200万円（アパート経営） |
| 土地の税金 | 6万6千円 L 固定資産税：4万6千円 L 都市計画税：2万円 |
| 年収支 | ＋193万4千円 |
【土地活用をしない場合】
| 収入 | 0円 |
| 土地の税金 | 34万円 L 固定資産税：28万円 L 都市計画税：6万円 |
| 年収支 | －34万円 |
土地活用の有無による年収差額
→ 227万4千円
一例にはなりますが
土地活用をする・しないとで
1年でこれだけの差が生まれます。
これが10年経つと
2,000万円以上の差ができてしまいます。
家や良い車が買える金額ですし
土地活用をするかしないかで
今後の人生にも大きく影響してきますね。
土地活用は減税・節税にもなる
| 土地の税金 | 6万6千円 L 固定資産税：4万6千円 L 都市計画税：2万円 |
土地活用をしている場合に
税金の金額が少ないと気づいた人も
いるのではないでしょうか？
もちろん、書き間違いではありません。
空き地にアパートを建てると
その土地が住宅用地になり
固定資産税や都市計画税の
軽減措置の対象になります。
土地の広さにもよりますが
固定資産税は1/6
都市計画税は1/3
と、税金がとても安くなります。
このように土地活用をすると
安定的な収入が入るだけでなく
課税においても優遇されることが多いです。
また、固定資産税や都市計画税は
経費として計上することができるので
賃貸収入に対する所得税が減り
節税にもなります。
どんな土地でも需要はある
以上のように
土地活用をするメリットは
非常に大きいです。
こんな土地、誰もいらないだろうな・・・
と思うような田舎の土地でも
・田舎に別荘を建てたい人
・太陽光発電に使いたい企業
・キャンプ場を作りたい建設会社
など、誰かに必ず需要はあるのです。
あなたにとってはいらない土地でも
必要としている人の手に渡れば
目的や事業が達成できますし
土地を貸したお礼で
あなたには収入が入り
お互いハッピーになります。
使わない土地を持ち続けて
無駄に税金を払い続けるよりも
多くの人が幸せになるように
土地は有効活用しましょう。
タウンライフなら
無料相談ができる
土地活用については
素人が1人でやっても
残念ながらほとんどうまくいきません。
しっかりプロからアドバイスをもらって
計画を立てて進めるべきですが
それをしてくれる企業は少ないです。
そんな中で
タウンライフは無料で土地活用の相談が
できるためおすすめです。
※タウンライフシリーズ累計
タウンライフは
100社以上の土地活用企業と
提携しています。
様々な土地活用プランを作成できるため
自分に一番、最適な土地活用の方法を
見つけることができます。
「長期的に収益化したい」
「節税対策がしたい」
「1番高く土地を売りたい」
といった、ニーズに沿った形で
プランを提案してくれるので
相談時に要望は伝えておきましょう。
見積もりや市場調査書といった
資料も無料で作成してもらえるので
売却・相続を検討している人にも有益です。
どのような立地や広さでも
土地を持っていることは
あなたにとって大きな武器です。
プランの一括請求や相談は無料で
損することは絶対にないため
少しでも土地を
有効活用したいなと思っている方は
無料の一括請求だけでもしてみてください。
【運営者】アロー