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土地の売却でかかる税金は？
売却より稼げる
土地の活用方法も解説
※本記事の金額・内容は一例です
土地の売却でかかる税金
土地を売却すると売却額から
購入時の金額を差し引いた
利益に対して譲渡所得税がかかります。
譲渡所得税の税率は
土地の所有期間によって決まります。
| 所有期間 | 税率 |
|---|---|
| 5年未満 | 約40% (39.63%) |
| 5年以上 | 約20% (20.315%) |
所有期間は
売却年の1月1日を基準に
5年経っているかを判断します。
土地の購入額：1,500万円
土地の売却額：2,000万円
で、利益が500万円の場合・・・
例１：所有期間5年未満の税金
| 土地の購入日 | 2020年12月10日 |
| 土地の売却日 | 2025年12月15日 |
土地の売却日で見ると
購入して5年経過しているが
売却の判定日は2025年1月1日
になるため所有期間は4年
→ 税率は40%
500万円×0.4 = 200万円
が譲渡所得税となる。
例２：所有期間5年以上の税金
| 土地の購入日 | 2020年12月10日 |
| 土地の売却日 | 2026年1月5日 |
売却の判定日は2026年1月1日
になり所有期間は5年
→ 税率は20%
500万円×0.2 = 100万円
が譲渡所得税となる。
このように所有期間によって
税率は大きく変わります。
所有期間が4年目の場合は
税金で損をしないように
売却するタイミングを検討しましょう。
土地売却時の特別控除について
マイホームを解体して土地を売る場合
譲渡所得税に対して
3,000万円の控除ができます。
ただし以下の条件を満たした
場合なので注意が必要です。
- マイホームを取り壊して1年以内
- 居住用にしなくなった日から3年以内
(正確には3年後の12月31日まで)
また、解体した年の1月1日時点で
マイホームの所有期間が
10年を超える場合に
譲渡所得の6,000万円までに対して
税率が14％に軽減されます。
土地の売却は
儲かりにくいうえ複雑？
この記事を読まれている方は
土地を売却して多くの利益を残したい
と思っている方が多いと思います。
しかし、土地の売却時の税率は
最高で40%、低くても20%と、
売却益が大きくても
多くのお金が税金で持っていかれます。
特別控除についてもマイホームありきで
住宅用地でないと大きい金額の控除は
受けられません。
そのため、土地の売却で
大きく儲けるのは難しいです。
また、特別控除を適用する場合は
翌年に確定申告が必要です。
確定申告が漏れてしまうとペナルティで
高い延滞金を払う必要があり
特別控除も適用されなくなります。
特別控除や確定申告は複雑で
専門的な知識が必要になるため
税理士を雇う方も多いです。
土地は売るより
活用したほうがお得
以下の理由により
素人が土地の売却で
大きく儲けるのは難しいです。
・売却時の税金が高い
・控除の条件が厳しい
・税理士なみの知識が必要
そのためもう使わない土地で
より利益を出したいなら
土地活用をおすすめします。
土地活用はその名の通り
所有している土地を利用して
収益を得ることを言います。
土地の活用例としてはこんな感じです。
・アパートを建てて経営
・駐車場を作る
・企業に土地を貸し出す
・農地として利用する
など
ご覧の通り、土地活用をすることで
長期的な収入源を作ることができます。
長期的な収入があると
長い間、生活の不安もなくなりますし
将来、あなたのパートナーや子供に
その収入源を引き継ぐこともできます。
売却だと大金を得られたとしても
一時的な収入で終わりますし
大半が税金でもっていかれます。
近年、円安で海外から
日本の土地が多く買われていたり
インバウンドでの需要増加に伴って
日本の地価は
どんどん上がっています。
そのため、今すぐ土地を売るより
しばらくは土地活用で
継続的に収入を得て
地価が十分に上がった頃に
売却するのが一番利益を出せて
賢いやり方です。
土地活用には節税効果も
土地を売却せずに活用すると
固定資産税がかかることを
懸念する人もいるかと思います。
しかし、土地活用をすることで
節税効果が期待できるため
土地を所有するデメリットを打ち消せます。
例えば、土地活用でアパートを建てると
その土地が住宅用地となり
土地の税金が大幅に減税されます。
| 固定資産税 | 1/6に減税 ※200㎡超過分は1/3 |
| 都市計画税 | 1/3に減税 ※200㎡超過分は2/3 |
もし更地だと固定資産税が30万円でも
アパート経営で建物を建てると
5万円で済むわけですね。
このように土地活用をすることで
税制面でも優遇されて
長期収入を得ることができます。
土地活用によって
生まれる差分
土地活用をすることで
どれくらいの利益を見込めるか
イメージしにくいと思うので
シミュレーションをしてみます。
土地の購入金額：700万円
現在の評価額：1,000万円
土地活用の年利益：100万円
所有期間：10年
【土地活用(アパート経営)の場合】
| 年収入 | 100万円 |
| 土地所有に かかる税金 | 3万3千円 ※本来は17万円だが 土地活用により減税 |
| 年利益 | 96万7千円 |
【土地を売却する場合】
| 利益 | 300万円 (1,000－700万円) |
| 譲渡所得税 | 120万円 (300万円 × 0.4) |
| 利益(一時金) | 180万円 |
金額は一例にはなりますが
土地活用をすることで
節税効果が高く
毎年、多くの利益が残ります。
一方で、土地を売却すると
売却益が税金で多く削られてしまい
土地活用時の2年分にも満たない
金額になりますね。
もちろん売却すると
土地がなくなってしまうので
売却で得たお金を使い切ると
後には何も残りません。
まとまった金額がすぐに必要
という人を除いては売却より
長期的に多くの利益を生み出せる
土地活用をおすすめします。
どんな土地でも需要はある
こんな土地、誰もいらないだろうな・・・
たとえ、どんな田舎にある
土地であっても
・人が少ない田舎で老後生活を送りたい
・空気が綺麗な所で農作物を作りたい
・太陽光発電に使いたい
など、必ず誰かに需要はあります。
もし、自分で経営するのが怖いなら
それをしたい人に土地を
貸し出せばいいですし
活用方法はいくらでもあります。
無料で土地活用の
相談ができる
ここまで読まれた方は
土地活用のメリットについては
ご理解いただけたと思います。
しかし、実際にどうやって
土地を活用すればいいのか
よくわからない方が多いと思います。
本来はプロに相談したいところですが
土地活用の相談ができる
ところはあまり多くありません。
そんな中で、「タウンライフ」は
土地活用の無料相談ができるため
おすすめです。
タウンライフではこのように多くの
土地活用に関するサービスが
無料で受けられます。
土地活用のプロが
その土地に最適な活用プランを
提案してくれるので
収益も最大化できます。
また、次の理由から
売却をしたいという人にも
タウンライフはおすすめです。
- 複数の買い手を比較して一番高く売れる※
- 土地の需要調査書を無料でもらえる
- 専門知識を持ったプロがサポートしてくれるので税理士を雇う必要がない
※タウンライフで各社から提案された見積もりやプラン内での比較
なぜすべて無料なのか？
これだけ充実したサービスが
なぜ無料で受けられるのか
気になったので調査をしてみました。
タウンライフは
100社以上の土地活用企業と
提携しています。
(※提携企業数は2025年4月時点)
そのため様々な土地活用プランを
提案できるのですが
提携企業から手数料をもらっているため
私たちには負担がかからず
無料で相談や提案などの
サービスが受けられるようです。
口コミを見ても強引な勧誘も
一切ないので安心して利用できますね。
どんな土地活用が
できるかだけでも確認を
土地活用をしたほうが
長期的に利益を出せて
まだまだ長い人生の助けにも
なるのでおすすめです。
ただし、土地によって
最適な活用方法は違うので
プロの力を借りて利益を最大化しましょう。
もちろん別のところで
高いお金を払って
相談するでもいいですが
まずは無料で済むタウンライフで
土地活用プランの一括請求をして
どんな活用ができるか確認しましょう。
そこで納得できなかったら
有料で他の企業に
相談してみるのもありだと思います。
売却を検討している人も
できるだけ高く売るために
タウンライフの利用はおすすめです。
いずれにしても利用は無料で
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